Costos=------------------ 2´377.331.000
______________________________
Ganancia=-------------- 1'429.244.000
Gastos de ventas=------------ 1'042.860.000
_____________________________________
Ganancia y Contribución= 386.384.000
2. Impacto de la disminución de los ingresos de la capita de la nueva EPS en los ingresos totales. Cómo afecto los ingresos.
- Durante el 1° semestre hubo un cumplimiento del 50% en la Nueva EPS
- Durante el 2° semestre hubo un cumplimiento del 44% en la Nueva EPS
-50%
44%
_______
6%
- La disminución en el cumplimiento en la Nueva EPS fue del 6%
3. Cuales fueron los item con mas variación (negativa y positiva) en el ingreso, el costo y los gastos
- Negativa: Perdida
- Positiva: Ganancia
Ingresos:
- Urgencias: Variación negativa fue del 4%
- ARL: Variación negativa fue del 5%
- P y P: Variación positiva fue del 2%
- Capacitación Odontología: Variación positiva fue del 46%
- Ventas de Farmacia: Variación positiva fue del 42%
Costos:
- Personal Asistencial: Variación negativa fue del 3%
- Insumos de atención: Variación positiva fue del 34%
- Ayudas Diagnosticas: Variación positiva fue del 5%
- Mantenimiento de equipos: Variación positiva fue del 4%
- Personal Odontología: Variación negativa fue del 9%
- Insumos, instrumentos y laboratorio odontología: Variación negativa fue del 5%
- Personal de Farmacia: Variación negativa fue del 15%
Gastos:
- Otros gastos de administración: Variación positiva fue del 37%
- Industria y comercio: Variación positiva fue del 100%
4. Calcule en porcentaje como es la participación de los costos y los gastos asi como la contribución teniendo en cuenta que los ingresos totales siempre van a ser el 100%
- Contribución
3'806.575.000----------100% 386.384.000 * 100%
386.384.000-----------X __________________=10.15%
3'806.575.000
- Costos
3'806.575.000-----------100% 2'377.331.000 * 100%
2'377.331.000------------X _______________________=62.45%
3'806.575.000
- Gastos
3'806.575.000-----------100% 1'042.860.000 * 100%
1'042.860.000------------X _______________________=27.39%
3'806.575.000
DIANA AGUDELO
ANA ALVARINO
PAULA ANGARITA
ANA GIRALDO
Punto 1: Bien calculado.
ResponderEliminarPunto 2: Regular análisis. Respuesta posible: “Frente al total de los ingresos presupuestados para el año por el concepto de la cápita de la nueva EPS, los ingresos están por debajo un 6%, es decir que no se cumple el presupuesto esperado. Afectando de forma negativa los ingresos de la IPS para el año. Frente a los ingresos totales no hay impacto porque otros ítem fueron los que llevaron al cumplimiento del presupuesto y generar ingresos por encima del presupuesto al finalizar el año”
Punto 3: sin análisis y sin priorización. Era identificar los cuales eran con impactos mas negativos y mas positivos. Respuesta posible “Ingresos
Ítem con variación positiva /Ingresos por urgencias (108%) Mayores atenciones de paciente por este servicio de las diferentes EPS con que tiene contratos. Se cumplió con el presupuesto y se generaron adicionales por 8%.
Ítem con variación negativa/ Ingresos por ARL (54%) No se cumple con el presupuesto y este ítem genero perdidas, puesto que solo ingresó por este ítem la mitad de los ingresos esperados.
Costo
Ítem con variación positiva: Personal de odontología (89%) Se presentó un ahorro del 11% de lo que se tenía presupuestado, el costo estuvo estable.
Ítem con variación negativa: Insumos de la atención (106%) Este ítem genero un sobrecosto, teniendo en cuenta el presupuesto inicial del año. En este ítem la perdida fue del 6%.
Gasto
Ítem con variación positiva: Todos estables cumpliendo el presupuesto.
Ítem con variación negativa: Otros gastos administrativos (137%) Este ítem genero un sobrecosto muy por encima del presupuesto. Estos gastos adicionales se presentaron en el segundo semestre”.
Punto 4: Bien calculado.
Trabajo con muchas oportunidades de mejora
Nota: 3.2